Продажба на активи, за да се избегне по-висок данък върху капиталовата печалба? Можете да активирате друг данък

Инвеститорите, които се страхуват от предложението на президента Джо Байдън за повишаване на данъците върху капиталовите печалби, може би се замислят за продажба на акции.

Това може неволно да доведе до нов инвестиционен данък, според финансовите съветници. И това е, което започва с ниско ниво на доходи спрямо плана на Байдън.

„Може да се окажете в ситуация, в която да излезете и да продадете всичко, за да избегнете процента на капиталовите печалби, и в крайна сметка да платите този допълнителен данък“, каза Леон ЛаБрек, счетоводител и сертифициран финансов планиращ в Sequoia Financial Group в Троя, Мичиган.

Допълнителният данък е 3.8% прилив на Medicare върху нетния инвестиционен доход - като печалби от продажба на акции, облигации и взаимни фондове.

Той влезе в сила през 2013 г., за да подпомогне финансирането на разширяването на Medicare съгласно Закона за достъпни грижи.

Налогът се прилага за единични данъкоплатци с модифициран коригиран брутен доход, надвишаващ 200,000 250,000 щатски долара и семейни двойки, които подават заедно с над XNUMX XNUMX долара доход. (Праговете не се индексират ежегодно за инфлация.)

Около 5 милиона данъкоплатци са платили данъка през 2018 г., според IRS. Данъкът събра 30 милиарда долара.

Междувременно Байдън предлага по-висока данъчна ставка върху дългосрочните капиталови печалби - 39.6% спрямо сегашните 20% - за подпомагане на плана за американски семейства от 1.8 трилиона долара.

Този най-висок процент ще се прилага за домакинства с над 1 милион долара годишен доход.

Но по-малко заможните инвеститори, които вземат бързо решение да продадат своите притежания, може да приключат, като изтласкат доходите си през 2021 г. над прага на прилежащия данък Medicare. Те биха платили допълнително 3.8% данък върху доходите си от инвестиции.

„Мисля, че много хора вероятно ще го направят и вероятно не са хора, които правят повече от 1 милион долара“, каза ЛаБрек.

Някои съветници обаче смятат, че продажбите на активи вероятно ще бъдат ограничени до голяма степен до милионери, които вече са обложени с данък от 3.8% - в този случай допълнителната продажба няма да доведе до допълнителен данък.

„Не знам, че това ме засяга прекалено много“, каза Джефри Ливайн, CFP, счетоводител и главен директор по планирането в Buckingham Wealth Partners в Лонг Айлънд, Ню Йорк.

"Тези, които са толкова притеснени от капиталовите печалби, които искат да продадат сега, за да избегнат бъдещо увеличение, вероятно вече са над прага от $ 200,000 250,000 / $ XNUMX XNUMX [налог]", каза той.