Menjual aset untuk menghindari pajak capital gain yang lebih tinggi? Anda dapat memicu pajak lain

Investor yang takut dengan proposal Presiden Joe Biden untuk menaikkan pajak atas capital gain mungkin berpikir untuk melakukan penjualan saham secara spontan.

Melakukan hal itu dapat secara tidak sengaja memicu pajak investasi lain, menurut penasihat keuangan. Dan itu salah satu yang dimulai pada tingkat pendapatan rendah relatif terhadap rencana Biden.

“Anda bisa berakhir dalam situasi di mana Anda pergi dan menjual segalanya untuk menghindari tingkat keuntungan modal, dan Anda bisa membayar pajak tambahan itu,” kata Leon LaBrecque, seorang akuntan dan perencana keuangan bersertifikat di Sequoia Financial Group di Troy, Michigan.

Pajak tambahan adalah pajak tambahan sebesar 3.8% dari pendapatan investasi bersih - seperti keuntungan dari penjualan saham, obligasi, dan reksa dana.

Ini mulai berlaku pada 2013 untuk membantu mendanai ekspansi Medicare di bawah Undang-Undang Perawatan Terjangkau.

Pungutan berlaku untuk pembayar pajak tunggal dengan pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi melebihi $ 200,000 dan pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama dengan pendapatan lebih dari $ 250,000. (Ambang batas tidak diindeks setiap tahun untuk inflasi.)

Sekitar 5 juta pembayar pajak membayar pajak tambahan pada 2018, menurut IRS. Pajak itu mengumpulkan $ 30 miliar.

Sementara itu, Biden mengusulkan tarif pajak tertinggi yang lebih tinggi untuk keuntungan modal jangka panjang - 39.6% versus 20% saat ini - untuk membantu mendanai Rencana Keluarga Amerika senilai $ 1.8 triliun.

Tarif tertinggi itu akan berlaku untuk rumah tangga dengan pendapatan tahunan lebih dari $ 1 juta.

Tetapi investor kurang kaya yang membuat keputusan cepat untuk menjual kepemilikan mereka mungkin akan mendorong pendapatan 2021 mereka di atas ambang batas pajak Medicare. Mereka akan membayar pajak tambahan 3.8% atas pendapatan investasi mereka.

“Saya pikir banyak orang mungkin akan langsung terkejut, dan mereka mungkin bukan orang yang berpenghasilan lebih dari $ 1 juta,” kata LaBrecque.

Namun, beberapa penasihat berpikir penjualan aset kemungkinan besar akan dibatasi sebagian besar pada jutawan yang sudah dikenai pajak 3.8% - dalam hal ini penjualan ekstra tidak akan memicu pajak tambahan.

“Saya tidak tahu bahwa itu terlalu mengkhawatirkan saya,” kata Jeffrey Levine, seorang CFP, akuntan dan kepala bagian perencanaan di Buckingham Wealth Partners di Long Island, New York.

"Mereka yang begitu khawatir tentang keuntungan modal yang mereka cari untuk dijual sekarang untuk menghindari kenaikan di masa depan mungkin sudah melebihi ambang batas $ 200,000 / $ 250,000 [pajak tambahan]," katanya.