מכירת נכסים כדי להימנע ממס רווח הון גבוה יותר? אתה יכול להפעיל מס נוסף

משקיעים שחוששים מהצעתו של הנשיא ג'ו ביידן להעלות מיסים על רווחי הון עשויים לחשוב על מכירת מניות מכווצת.

לדבריו, יועצים פיננסיים עשויים לעשות זאת בשוגג מס השקעה נוסף. וזה כזה שנכנס פנימה ברמת הכנסה נמוכה יחסית לתוכנית של ביידן.

"אתה עלול להיקלע למצב בו אתה יוצא למכור הכל כדי להימנע משיעור רווחי ההון, ובסופו של דבר אתה משלם את המס הנוסף הזה", אמר ליאון לברק, רואה חשבון ומתכנן פיננסי מוסמך בקבוצת סקויה פיננסית בטרויה, מישיגן.

המס הנוסף הוא מס בשיעור של 3.8% על הכנסות מהשקעה נטו - כמו רווחים ממכירת מניות, אג"ח וקרנות נאמנות.

זה נכנס לתוקף בשנת 2013 כדי לסייע במימון הרחבת Medicare במסגרת החוק לטיפול משתלמת.

ההיטל חל על נישומים יחידים עם הכנסה מתוקנת ברוטו מתוקנת העולה על 200,000 $ ועל זוגות נשואים המגישים יחד הכנסות של יותר מ -250,000 $. (הספים אינם צמודים לאינפלציה מדי שנה.)

כ -5 מיליון משלמי מס שילמו את המס בשיעור בשנת 2018, על פי מס הכנסה. המס גייס 30 מיליארד דולר.

בינתיים, ביידן מציע שיעור מס עליון גבוה יותר על רווחי הון ארוכי טווח - 39.6% לעומת 20% הנוכחי - כדי לסייע במימון תוכנית המשפחות האמריקאית בסך 1.8 טריליון דולר.

שיעור עליון זה יחול על משקי בית עם הכנסה שנתית של יותר ממיליון דולר.

אך משקיעים אמידים פחות שמקבלים החלטה מהירה למכור את אחזקותיהם עשויים להפסיק לדחוף את הכנסותיהם מ -2021 מעל רף העל המס. הם היו משלמים מס נוסף של 3.8% על הכנסות ההשקעה שלהם.

"אני חושב שהרבה אנשים כנראה הולכים לרתק את הברכיים, וכנראה שהם לא אנשים שמרוויחים יותר ממיליון דולר", אמר לברק.

עם זאת, יש יועצים שחושבים שמכירות נכסים ככל הנראה יוגבלו בעיקר למיליונרים שכבר חלים עליהם מס של 3.8% - ובמקרה כזה המכירה הנוספת לא תגרום למס נוסף.

"אני לא יודע שזה נוגע לי יתר על המידה," אמר ג'פרי לוין, CFP, רואה חשבון ומנהל תכנון ראשי בבקינגהאם עושר פרטנרס בלונג איילנד, ניו יורק.

"מי שדואג כל כך מרווחי הון שהם רוצים למכור עכשיו כדי להימנע מעלייה עתידית, כנראה כבר מעבר לסף של 200,000 $ / 250,000 $", אמר.