Aktīvu pārdošana, lai izvairītos no augstāka kapitāla pieauguma nodokļa? Jūs varat iekasēt citu nodokli

Investori, kuri baidās no prezidenta Džo Baidena priekšlikuma palielināt nodokļus kapitāla pieaugumam, varētu domāt par akciju pārdošanu.

Pēc finanšu konsultantu domām, šādi rīkojoties, var netīši tikt iedarbināts cits investīciju nodoklis. Un tas ir tāds, kas sākas ar zemu ienākumu līmeni salīdzinājumā ar Baidena plānu.

"Jūs varat nonākt situācijā, kad jūs aiziet un pārdodat visu, lai izvairītos no kapitāla pieauguma likmes, un jūs varētu beigties maksāt šo papildu nodokli," sacīja Leons LaBreks, grāmatvedis un sertificēts finanšu plānotājs uzņēmumā Sequoia Financial Group Trojā. Mičigana.

Papildu nodoklis ir 3.8% Medicare papildu nodoklis par neto ieguldījumu ienākumiem, piemēram, peļņu no akciju, obligāciju un kopfondu pārdošanas.

Tas stājās spēkā 2013. gadā, lai palīdzētu finansēt Medicare paplašināšanu saskaņā ar Affordable Care Act.

Nodeva attiecas uz vientuļajiem nodokļu maksātājiem, kuru koriģētie bruto ienākumi pārsniedz USD 200,000 250,000, un precētiem pāriem, kuru ienākumi ir vairāk nekā USD XNUMX XNUMX. (Sliekšņi netiek indeksēti katru gadu, ņemot vērā inflāciju.)

Saskaņā ar IRS datiem 5. gadā papildu nodokli samaksāja aptuveni 2018 miljoni nodokļu maksātāju. Nodoklis piesaistīja 30 miljardus dolāru.

Tikmēr Baidens ierosina paaugstināt augstāko nodokļu likmi ilgtermiņa kapitāla pieaugumam — 39.6% salīdzinājumā ar pašreizējiem 20%, lai palīdzētu finansēt 1.8 triljonus ASV dolāru Amerikas ģimeņu plānu.

Šī augstākā likme attiektos uz mājsaimniecībām, kuru gada ienākumi pārsniedz 1 miljonu ASV dolāru.

Taču mazāk turīgi investori, kas pieņem tūlītēju lēmumu pārdot savas līdzdalības, var beigties, palielinot savus 2021. gada ienākumus virs Medicare papildu nodokļa sliekšņa. Viņi maksātu papildu nodokli 3.8% apmērā par ienākumiem no ieguldījumiem.

"Es domāju, ka daudzi cilvēki, iespējams, grasās paraustīties uz ceļiem, un viņi, iespējams, nav cilvēki, kas nopelna vairāk nekā 1 miljonu ASV dolāru," sacīja LaBreks.

Tomēr daži konsultanti uzskata, ka aktīvu pārdošana, visticamāk, lielā mērā tiks ierobežota ar miljonāriem, kuriem jau ir jāmaksā 3.8% nodoklis, un tādā gadījumā papildu pārdošana neradītu papildu nodokli.

"Es nezinu, vai tas mani pārāk uztrauc," sacīja Džefrijs Levins, KZP, grāmatvedis un Bekingemas Wealth Partners galvenais plānošanas darbinieks Longailendā, Ņujorkā.

"Tie, kuri ir tik noraizējušies par kapitāla pieaugumu, ko vēlas pārdot tagad, lai izvairītos no turpmāka pieauguma, iespējams, jau pārsniedz 200,000 250,000 USD/XNUMX XNUMX USD [papildu nodokļa] slieksni," viņš teica.