Activa verkopen om een ​​hogere vermogenswinstbelasting te vermijden? Mogelijk activeert u nog een belasting

Beleggers die bang zijn voor het voorstel van president Joe Biden om de belastingen op vermogenswinsten te verhogen, zouden kunnen nadenken over een reflexmatige aandelenverkoop.

Als u dit wel doet, kan dit volgens financiële adviseurs onbedoeld leiden tot een nieuwe investeringsbelasting. En het is er een die begint bij een laag inkomensniveau in vergelijking met het plan van Biden.

“Je zou in een situatie terecht kunnen komen waarin je alles gaat verkopen om de koerswinst te vermijden, en je zou uiteindelijk die extra belasting kunnen moeten betalen”, zegt Leon LaBrecque, een accountant en gecertificeerd financieel planner bij Sequoia Financial Group in Troje. Michigan.

De extra belasting is een Medicare-toeslag van 3.8% op de netto beleggingsinkomsten, zoals winst uit de verkoop van aandelen, obligaties en beleggingsfondsen.

Het werd in 2013 van kracht om de uitbreiding van Medicare te helpen financieren in het kader van de Affordable Care Act.

De heffing is van toepassing op alleenstaande belastingbetalers met een aangepast bruto-inkomen van meer dan $ 200,000 en op getrouwde stellen die gezamenlijk een inkomen van meer dan $ 250,000 indienen. (De drempels worden niet jaarlijks geïndexeerd voor inflatie.)

Volgens de IRS betaalden ongeveer 5 miljoen belastingbetalers de extra belasting in 2018. De belasting bracht 30 miljard dollar op.

Ondertussen stelt Biden een hoger topbelastingtarief voor op vermogenswinsten op de lange termijn – 39.6% versus de huidige 20% – om het American Families Plan van 1.8 biljoen dollar te helpen financieren.

Dat toptarief zou gelden voor huishoudens met een jaarinkomen van meer dan $ 1 miljoen.

Maar minder rijke beleggers die in een mum van tijd besluiten hun bezittingen te verkopen, kunnen er uiteindelijk toe leiden dat hun inkomen voor 2021 boven de Medicare-bovenbelastingdrempel uitkomt. Ze zouden een extra belasting van 3.8% betalen over hun beleggingsinkomsten.

“Ik denk dat veel mensen het waarschijnlijk voor de gek zullen houden, en het zijn waarschijnlijk geen mensen die meer dan $ 1 miljoen verdienen”, zei LaBrecque.

Sommige adviseurs denken echter dat de verkoop van activa waarschijnlijk grotendeels beperkt zal blijven tot miljonairs die al onderworpen zijn aan de belasting van 3.8% – in welk geval de extra verkoop geen extra belasting met zich mee zou brengen.

“Ik weet niet of het mij al te veel zorgen baart”, zegt Jeffrey Levine, CFP, accountant en chief planning officer bij Buckingham Wealth Partners in Long Island, New York.

“Degenen die zich zo zorgen maken over de kapitaalwinsten dat ze nu willen verkopen om een ​​toekomstige stijging te voorkomen, zitten waarschijnlijk al boven de drempel van $200,000/$250,000 [surtax]”, zei hij.