Selger du eiendeler for å unngå en høyere kapitalgevinstskatt? Du kan utløse en annen skatt

Investorer som er redde for president Joe Bidens forslag om å heve skatten på kapitalgevinster, kan tenke på å foreta et knefallende aksjesalg.

Å gjøre det kan utilsiktet utløse en annen investeringsskatt, ifølge finansielle rådgivere. Og det er en som slår inn på et lavt inntektsnivå i forhold til Bidens plan.

"Du kan ende opp i en situasjon der du går og selger alt for å unngå kapitalgevinster, og du kan ende opp med å betale den ekstra skatten," sa Leon LaBrecque, en regnskapsfører og sertifisert finansiell planlegger ved Sequoia Financial Group i Troy, Michigan.

Tilleggsskatten er en Medicare-overskatt på 3.8 % på netto investeringsinntekt - som gevinster fra salg av aksjer, obligasjoner og verdipapirfond.

Den trådte i kraft i 2013 for å hjelpe til med å finansiere Medicare-utvidelsen under Affordable Care Act.

Avgiften gjelder enslige skattytere med modifisert justert bruttoinntekt over 200,000 250,000 dollar og ektepar som samler inn med mer enn XNUMX XNUMX dollar i inntekt. (Terskelene indekseres ikke årlig for inflasjon.)

Omtrent 5 millioner skattebetalere betalte tilleggsskatten i 2018, ifølge IRS. Skatten samlet inn 30 milliarder dollar.

I mellomtiden foreslår Biden en høyere toppskattesats på langsiktige kapitalgevinster - 39.6% mot dagens 20% - for å bidra til å finansiere American Families Plan på 1.8 billioner dollar.

Den høyeste satsen vil gjelde for husholdninger med mer enn 1 million dollar i årlig inntekt.

Men mindre velstående investorer som tar en rask beslutning om å selge sine beholdninger, kan ende opp med å presse 2021-inntekten over Medicare-overskattegrensen. De ville betale en ekstra 3.8 % skatt på investeringsinntekten.

"Jeg tror mange mennesker sannsynligvis kommer til å knee, og de er sannsynligvis ikke folk som tjener mer enn 1 million dollar," sa LaBrecque.

Noen rådgivere mener imidlertid at salg av eiendeler sannsynligvis i stor grad vil være begrenset til millionærer som allerede er underlagt skatten på 3.8 % - i så fall vil det ekstra salget ikke utløse noen ekstra skatt.

"Jeg vet ikke at det bekymrer meg for mye," sa Jeffrey Levine, en CFP, regnskapsfører og planleggingssjef hos Buckingham Wealth Partners i Long Island, New York.

"De som er så bekymret for kapitalgevinster de ønsker å selge nå for å unngå en fremtidig økning, er sannsynligvis allerede over grensen på $200,000/$250,000 [overskatt]," sa han.