Vindeți active pentru a evita un impozit pe câștiguri de capital mai mare? Puteți declanșa o altă taxă

Investitorii care se tem de propunerea președintelui Joe Biden de a ridica impozitele pe câștigurile de capital s-ar putea gândi să facă o vânzare de acțiuni fulgerătoare.

Acest lucru poate declanșa din neatenție o altă taxă pe investiții, potrivit consilierilor financiari. Și este unul care începe la un nivel scăzut de venit în raport cu planul lui Biden.

„Puteți ajunge într-o situație în care mergeți și vindeți totul pentru a evita rata câștigurilor de capital și ați putea ajunge să plătiți acest impozit suplimentar”, a spus Leon LaBrecque, contabil și planificator financiar certificat la Sequoia Financial Group din Troy. Michigan.

Taxa suplimentară este o suprataxă Medicare de 3.8% pe venitul net din investiții - cum ar fi câștigurile din vânzarea de acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale.

A intrat în vigoare în 2013 pentru a ajuta la finanțarea extinderii Medicare în conformitate cu Legea privind îngrijirea la prețuri accesibile.

Taxa se aplică contribuabililor singuri cu un venit brut ajustat modificat care depășește 200,000 USD și cuplurilor căsătorite care depun în comun cu venituri mai mari de 250,000 USD. (Pragurile nu sunt indexate anual pentru inflație.)

Aproximativ 5 milioane de contribuabili au plătit suprataxa în 2018, potrivit IRS. Taxa a ridicat 30 de miliarde de dolari.

Între timp, Biden propune o rată maximă de impozitare mai mare pentru câștigurile de capital pe termen lung – 39.6% față de actualul 20% – pentru a ajuta la finanțarea Planului Familiilor Americane de 1.8 trilioane de dolari.

Această rată maximă s-ar aplica gospodăriilor cu venituri anuale de peste 1 milion de dolari.

Dar investitorii mai puțin bogați care iau o decizie rapidă de a-și vinde participațiile pot ajunge să-și împingă veniturile din 2021 peste pragul de suprataxă Medicare. Ar plăti un impozit suplimentar de 3.8% pe venitul lor din investiții.

„Cred că o mulțime de oameni probabil că o vor trage în genunchi și probabil că nu sunt oameni care câștigă mai mult de 1 milion de dolari”, a spus LaBrecque.

Cu toate acestea, unii consilieri cred că vânzările de active vor fi probabil limitate în mare parte la milionari care sunt deja supuși impozitului de 3.8% - caz în care vânzarea suplimentară nu ar declanșa nicio taxă suplimentară.

„Nu știu dacă mă preocupă prea mult”, a spus Jeffrey Levine, CFP, contabil și director de planificare la Buckingham Wealth Partners din Long Island, New York.

„Cei care sunt atât de îngrijorați de câștigurile de capital pe care caută să le vândă acum pentru a evita o creștere viitoare probabil că au depășit deja pragul [surtaxa] de 200,000 USD/250,000 USD”, a spus el.