Euromoney si prečítalo 44-stranové záverečné oznámenie úradu pre obozretnú reguláciu Spojeného kráľovstva (PRA) o pokute vo výške 44 miliónov GBP uloženej operáciám Citigroup v Spojenom kráľovstve za zlyhania v oblasti regulačného výkazníctva, takže nemusíte.
V rokoch 2015 až 2017 museli tri právne organizácie – Citigroup Global Markets Ltd (CGML), pobočka Citibank NA v Londýne a pobočka Citibank Europe Plc v Spojenom kráľovstve –, nad ktorými PRA dohliada, opätovne predložiť značný počet priznaní z dôvodu chýb v pôvodných podaniach. tieto viacnásobne.
Napríklad v októbri 2016 samotná CGML povedala PRA, že v období od októbra 2015 do júna 2016 nesprávne uvádzala svoj pomer krytia likvidity až o 47 %.
To sa Euromoney zdalo ako veľká chyba pre globálnu systémovo dôležitú banku. Nie je preto prekvapením, že PRA trvala na tom, aby prizvala kvalifikovaného človeka, ktorý posúdi jej správy a procesy a riadenie okolo nich. Táto kvalifikovaná osoba nahlásila v októbri 106 2017 nálezov.
Tu sú veľké čísla
Potenciálny kumulatívny vplyv chýb zistených v kapitálovej návratnosti CGML viedol k podhodnoteniu k decembru 2016 vo výške 15.4 miliardy USD jej rizikovo vážených aktív (RWA). Tie mali byť vykázané vo výške 119.2 miliardy USD namiesto 103.8 miliardy USD: chyba, ktorá umožnila CMGL vykázať podiel vlastného kapitálu tier-1 (CET1) 11.8 %, keď mal byť 10.3 %.
Zdá sa, že to bol skôr výsledok podvodu ako sprisahania.
Citigroup sa tiež podarilo podhodnotiť pomer krytia likvidity o 36 % až 41 %. Takže aj keď niektorým aktívam priradila nesprávne rizikové kategórie, pri udržiavaní vysokokvalitných likvidných aktív sa jej darilo oveľa lepšie, ako uvádzala, aby ju prekonala akýmkoľvek stresom finančného systému.
PRA v roku 2015 povedala Citigroup, že štruktúra riadenia musí odrážať zložitosť operačnej štruktúry, ktorú si zvolila v Spojenom kráľovstve, ktorá patrí medzi najkomplexnejšie obdobné štruktúry.
Na tomto všetkom záleží, pretože maklér Citigroup v Londýne je veľký podnik, ktorý mal na konci roka 192 majetok vo výške 2017 miliárd USD spolu s ďalšími 193 miliardami USD v londýnskej pobočke.
Spolu s oveľa menšou európskou pobočkou v Londýne (aktíva v hodnote 13.6 miliardy USD) predstavujú tieto tri britské firmy 15.6 % aktív skupiny Citigroup a 9.1 % príjmov skupiny, podľa PRA.
PRA v roku 2015 povedala Citigroup, že štruktúra riadenia musí odrážať zložitosť prevádzkovej štruktúry, ktorú si zvolila v Spojenom kráľovstve, ktorá patrila medzi najkomplexnejšie obdobné štruktúry.
Tu je výpovedný detail
Zatiaľ čo oddelenie financií CGML v Spojenom kráľovstve malo zodpovednosť za predkladanie regulačných výkazov, tieto v skutočnosti pripravoval jeho tím pre regulačné výkazníctvo v Budapešti. Medzitým tie pre pobočky londýnskych bánk pochádzali od tímu zdieľaných služieb pre financie a riziko v Bombaji.
Zdá sa, že príprava a kontrola boli prekvapivo manuálnym procesom. Toto nefungovalo dobre.
PRA uvádza: „Okrem všeobecných tlakov na ľudské zdroje (najmä v dôsledku vysokej fluktuácie zamestnancov) bol vysoký stupeň spoliehania sa na jediného člena budapeštianskeho tímu.
„Vo vzťahu k výnosom likvidity CGML existovala značná závislosť od tohto jednotlivca pri navrhovaní nástrojov LCR EUC, technických interpretáciách požiadaviek LCR DA, preskúmaní a spochybnení údajov o návratnosti likvidity pripravených tímom v Bombaji, analýzach rozptylov a zosúladení (tj validácia všetkých ostatných minimálnych štandardov kontroly pre návratnosť likvidity CGML).
PRA dotyčného jednotlivca nijako nekritizuje.
Euromoney to s radosťou počulo. Pretože tým chlapom sme boli všetci.
Signal2forex.com - Najlepšie Forex roboty a signály
