Prodaja sredstev, da bi se izognili višjemu davku na kapitalski dobiček? Lahko sprožite nov davek

Vlagatelji, ki se bojijo predloga predsednika Joeja Bidena za zvišanje davkov na kapitalski dobiček, morda razmišljajo o prodaji delnic.

Po mnenju finančnih svetovalcev to lahko nehote sproži nov davek na naložbe. In to je tisto, ki se začne z nizkim dohodkom glede na Bidenov načrt.

"Lahko bi prišli v situacijo, ko bi prodali vse, da bi se izognili stopnji kapitalskih dobičkov, in na koncu bi lahko plačali ta dodatni davek," je dejal Leon LaBrecque, računovodja in pooblaščeni finančni načrtovalec pri Sequoia Financial Group v Troji, Michigan.

Dodaten davek je 3.8-odstotni pribitek Medicare na neto dohodek od naložb, na primer dobiček od prodaje delnic, obveznic in vzajemnih skladov.

Leta 2013 je začel veljati za pomoč pri financiranju širitve Medicare v skladu z Zakonom o dostopni oskrbi.

Dajatev velja za davkoplačevalce posameznike s prilagojenim prilagojenim bruto dohodkom, ki presega 200,000 USD, in zakonske pare, ki skupaj vložijo več kot 250,000 USD prihodkov. (Mejne vrednosti se ne indeksirajo letno za inflacijo.)

Po podatkih IRS je leta 5 prirez plačalo približno 2018 milijonov davkoplačevalcev. Davek je zbral 30 milijard dolarjev.

Medtem Biden predlaga višjo najvišjo davčno stopnjo za dolgoročne kapitalske dobičke - 39.6% v primerjavi s sedanjimi 20% - za pomoč pri financiranju ameriškega družinskega načrta v višini 1.8 bilijona dolarjev.

Ta najvišja stopnja bi veljala za gospodinjstva z več kot milijonom ameriških dolarjev letnega dohodka.

Toda manj bogati vlagatelji, ki se na hitro odločijo, da bodo prodali svoja imetja, bodo lahko svoj dohodek v letu 2021 potisnili nad prag priliva Medicare. Plačali bi dodatnih 3.8% davka na dohodek od naložb.

"Mislim, da se bo marsikomu to verjetno zgodilo in verjetno ne bo zaslužilo več kot milijon dolarjev," je dejal LaBrecque.

Vendar nekateri svetovalci menijo, da bo prodaja sredstev verjetno omejena predvsem na milijonarje, ki so že obdavčeni s 3.8-odstotnim davkom - v tem primeru dodatna prodaja ne bi sprožila dodatnega davka.

"Ne vem, da me to preveč zadeva," je dejal Jeffrey Levine, CFP, računovodja in glavni načrtovalec pri Buckingham Wealth Partners na Long Islandu v New Yorku.

"Tisti, ki so tako zaskrbljeni zaradi kapitalskih dobičkov, ki jih želijo prodati zdaj, da bi se izognili prihodnjemu povišanju, so verjetno že presegli prag 200,000 USD / 250,000 USD [prirez]," je dejal.