Bán tài sản để tránh thuế tăng vốn? Bạn có thể kích hoạt một loại thuế khác

Các nhà đầu tư lo ngại về đề xuất tăng thuế đối với lãi vốn của Tổng thống Joe Biden có thể đang nghĩ đến việc bán cổ phiếu ngay lập tức.

Theo các cố vấn tài chính, làm như vậy có thể vô tình gây ra một khoản thuế đầu tư khác. Và đó là mức thu nhập thấp so với kế hoạch của Biden.

Leon LaBrecque, kế toán viên và nhà hoạch định tài chính được chứng nhận tại Sequoia Financial Group ở Troy, cho biết: “Bạn có thể rơi vào tình huống phải bán mọi thứ để tránh tỷ lệ lãi vốn và cuối cùng bạn có thể phải trả thêm khoản thuế đó”. Michigan.

Thuế bổ sung là khoản thuế phụ trội 3.8% của Medicare đối với thu nhập đầu tư ròng - như lợi nhuận từ việc bán cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ.

Nó có hiệu lực vào năm 2013 để giúp tài trợ cho việc mở rộng Medicare theo Đạo luật Chăm sóc Giá cả phải chăng.

Khoản thuế này áp dụng cho những người nộp thuế độc thân có tổng thu nhập đã điều chỉnh đã sửa đổi vượt quá 200,000 USD và các cặp vợ chồng khai thuế chung có thu nhập trên 250,000 USD. (Các ngưỡng không được lập chỉ mục hàng năm cho lạm phát.)

Theo IRS, khoảng 5 triệu người nộp thuế đã nộp thuế phụ vào năm 2018. Thuế đã huy động được 30 tỷ USD.

Trong khi đó, Biden đang đề xuất mức thuế suất cao nhất cao hơn đối với lãi vốn dài hạn – 39.6% so với mức 20% hiện tại – để giúp tài trợ cho Kế hoạch Gia đình Mỹ trị giá 1.8 nghìn tỷ USD.

Tỷ lệ cao nhất đó sẽ áp dụng cho các hộ gia đình có thu nhập hàng năm trên 1 triệu USD.

Nhưng những nhà đầu tư kém giàu hơn quyết định bán cổ phần của mình một cách nhanh chóng có thể sẽ đẩy thu nhập năm 2021 của họ lên trên ngưỡng phụ phí của Medicare. Họ sẽ phải trả thêm 3.8% thuế cho thu nhập đầu tư của mình.

LaBrecque nói: “Tôi nghĩ nhiều người có thể sẽ bất chấp điều đó và họ có thể không phải là những người kiếm được hơn 1 triệu USD.

Tuy nhiên, một số cố vấn cho rằng việc bán tài sản có thể sẽ bị giới hạn phần lớn ở các triệu phú đã phải chịu thuế 3.8% - trong trường hợp đó việc bán thêm tài sản sẽ không gây ra bất kỳ khoản thuế bổ sung nào.

Jeffrey Levine, CFP, kế toán và giám đốc kế hoạch tại Buckingham Wealth Partners ở Long Island, New York, cho biết: “Tôi không biết rằng điều đó khiến tôi quá lo lắng.

Ông nói: “Những người quá lo lắng về lợi nhuận vốn mà họ muốn bán ngay bây giờ để tránh đợt tăng giá trong tương lai có lẽ đã vượt quá ngưỡng 200,000 USD/250,000 USD [thuế phụ trội]”.