出售资产以避免更高的资本利得税？您可能会触发另一项税收

担心乔·拜登总统提高资本利得税提议的投资者可能会考虑下意识地出售股票。

财务顾问表示，这样做可能会无意中引发另一项投资税。与拜登的计划相比，这一计划是在收入水平较低的情况下启动的。

特洛伊红杉金融集团的会计师兼注册财务规划师莱昂·拉布雷克 (Leon LaBrecque) 表示：“你最终可能会陷入这样的境地：你为了逃避资本利得率而卖掉所有东西，最终可能还要缴纳额外的税款。”密歇根州。

附加税是对净投资收入（如出售股票、债券和共同基金的收益）征收 3.8% 的医疗保险附加税。

它于 2013 年生效，旨在为《平价医疗法案》下的医疗保险扩张提供资金。

该税适用于修改后调整后总收入超过 200,000 万美元的单身纳税人以及联合申报收入超过 250,000 万美元的已婚夫妇。 （这些阈值不会每年针对通货膨胀进行索引。）

据美国国税局称，5 年约有 2018 万纳税人缴纳了附加税。该税收筹集了 30 亿美元。

与此同时，拜登提议提高长期​​资本利得的最高税率——从目前的 39.6% 提高到 20%——以帮助为 1.8 万亿美元的美国家庭计划提供资金。

该最高税率适用于年收入超过 1 万美元的家庭。

但如果仓促决定出售所持股份的不太富裕的投资者最终可能会将其 2021 年收入推高至医疗保险附加税起征点之上。他们需要为其投资收入额外缴纳 3.8% 的税。

“我认为很多人可能会下意识地意识到这一点，而且他们可能不是赚超过 1 万美元的人，”拉布雷克说。

然而，一些顾问认为资产出售可能主要限于已经缴纳 3.8% 税的百万富翁——在这种情况下，额外的出售不会触发任何额外的税收。

“我不知道这是否让我过度担心，”纽约长岛白金汉财富合作伙伴公司的 CFP、会计师兼首席规划官杰弗里·莱文 (Jeffrey Levine) 说。

“那些非常担心资本利得而现在想出售以避免未来加息的人可能已经超过了 200,000 万/250,000 万美元（附加税）门槛，”他说。