出售資產以避免更高的資本利得稅？ 您可能會觸發另一項稅收

擔心喬·拜登總統提高資本利得稅提議的投資者可能會考慮下意識地出售股票。

財務顧問表示，這樣做可能會無意中引發另一項投資稅。 與拜登的計劃相比，這一計劃是在收入水平較低的情況下啟動的。

特洛伊紅杉金融集團的會計師兼註冊財務規劃師萊昂·拉布雷克(Leon LaBrecque) 表示：“你最終可能會陷入這樣的境地：你為了逃避資本利得率而賣掉所有東西，最終可能還要繳納額外的稅款。”密歇根州。

附加稅是對淨投資收入（如出售股票、債券和共同基金的收益）徵收 3.8% 的醫療保險附加稅。

它於 2013 年生效，旨在為《平價醫療法案》下的醫療保險擴張提供資金。

該稅適用於修改後調整後總收入超過 200,000 萬美元的單身納稅人以及聯合申報收入超過 250,000 萬美元的已婚夫婦。 （這些閾值不會每年針對通貨膨脹進行索引。）

據美國國稅局稱，5 年約有 2018 萬納稅人繳納了附加稅。 該稅收籌集了 30 億美元。

與此同時，拜登提議提高長期​​資本利得的最高稅率——從目前的 39.6% 提高到 20%——以幫助為 1.8 萬億美元的美國家庭計劃提供資金。

該最高稅率適用於年收入超過 1 萬美元的家庭。

但如果倉促決定出售所持股份的不太富裕的投資者最終可能會將其 2021 年收入推高至醫療保險附加稅起徵點之上。 他們需要為其投資收入額外繳納 3.8% 的稅。

“我認為很多人可能會下意識地意識到這一點，而且他們可能不是賺超過 1 萬美元的人，”拉布雷克說。

然而，一些顧問認為資產出售可能主要限於已經繳納 3.8% 稅的百萬富翁——在這種情況下，額外的出售不會觸發任何額外的稅收。

“我不知道這是否讓我過度擔心，”紐約長島白金漢財富合作夥伴公司的 CFP、會計師兼首席規劃官杰弗裡·萊文 (Jeffrey Levine) 說。

“那些非常擔心資本利得而現在想出售以避免未來加息的人可能已經超過了 200,000 萬/250,000 萬美元（附加稅）門檻，”他說。