Sælger aktiver for at undgå en højere kapitalgevinstskat? Du kan muligvis udløse en anden skat

Investorer, der er bange for præsident Joe Bidens forslag om at hæve skatten på kapitalgevinster, overvejer måske at lave et aktiesalg i knæ.

At gøre det kan utilsigtet udløse en anden investeringsskat, ifølge finansielle rådgivere. Og det er en, der slår ind på et lavt indkomstniveau i forhold til Bidens plan.

"Du kan ende i en situation, hvor du går ud og sælger alt for at undgå kursgevinster, og du kan ende med at betale den ekstra skat," sagde Leon LaBrecque, en revisor og certificeret finansiel planlægger hos Sequoia Financial Group i Troy, Michigan.

Den ekstra skat er en Medicare-tillægsskat på 3.8 % på nettoinvesteringsindkomst - ligesom gevinster fra salg af aktier, obligationer og investeringsforeninger.

Den trådte i kraft i 2013 for at hjælpe med at finansiere Medicare-udvidelsen under Affordable Care Act.

Afgiften gælder for enlige skatteydere med ændret justeret bruttoindkomst på over 200,000 USD og ægtepar, der ansøger sammen med mere end 250,000 USD i indkomst. (Tærsklerne indekseres ikke årligt for inflation.)

Omkring 5 millioner skatteydere betalte tillægsskatten i 2018, ifølge IRS. Skatten rejste 30 milliarder dollars.

I mellemtiden foreslår Biden en højere topskattesats på langsigtede kapitalgevinster - 39.6% mod de nuværende 20% - for at hjælpe med at finansiere den amerikanske familieplan på 1.8 billioner dollars.

Denne topsats ville gælde for husstande med mere end 1 million dollars i årlig indkomst.

Men mindre velhavende investorer, der træffer en hurtig beslutning om at sælge deres beholdninger, kan ende med at skubbe deres 2021-indkomst over Medicare-tillægsskattegrænsen. De ville betale en ekstra skat på 3.8 % af deres investeringsindkomst.

"Jeg tror, ​​at mange mennesker sandsynligvis kommer til at knæfalde, og de er sandsynligvis ikke mennesker, der tjener mere end 1 million dollars," sagde LaBrecque.

Nogle rådgivere mener dog, at aktivsalg sandsynligvis i vid udstrækning vil være begrænset til millionærer, der allerede er underlagt 3.8% skat - i hvilket tilfælde det ekstra salg ikke vil udløse nogen yderligere skat.

"Jeg ved ikke, at det bekymrer mig alt for meget," sagde Jeffrey Levine, en CFP, revisor og planlægningschef hos Buckingham Wealth Partners i Long Island, New York.

"De, der er så bekymrede for kapitalgevinster, de søger at sælge nu for at undgå en fremtidig stigning, er sandsynligvis allerede over tærsklen på $200,000/$250,000 [tillægsskat]," sagde han.