Prodajete imovinu kako biste izbjegli veći porez na kapitalnu dobit? Možete pokrenuti još jedan porez

Ulagači u strahu od prijedloga predsjednika Joea Bidena o povećanju poreza na kapitalne dobitke možda razmišljaju o prodaji dionica bez prestanka.

Prema financijskim savjetnicima, to može nenamjerno pokrenuti još jedan porez na ulaganja. I to je onaj koji počinje s niskom razinom prihoda u odnosu na Bidenov plan.

"Mogli biste završiti u situaciji da odete i prodate sve kako biste izbjegli stopu kapitalnih dobitaka, i mogli biste na kraju platiti taj dodatni porez", rekao je Leon LaBrecque, računovođa i certificirani financijski planer u Sequoia Financial Group u Troyu, Michigan.

Dodatni porez je Medicare prirez od 3.8% na neto prihod od ulaganja — poput dobitaka od prodaje dionica, obveznica i zajedničkih fondova.

Stupio je na snagu 2013. kako bi pomogao u financiranju proširenja Medicarea prema Zakonu o pristupačnoj skrbi.

Pristojba se odnosi na pojedinačne porezne obveznike s modificiranim prilagođenim bruto prihodom većim od 200,000 USD i bračne parove koji zajedno podnose prijave s prihodom većim od 250,000 USD. (Pragovi se ne indeksiraju godišnje za inflaciju.)

Oko 5 milijuna poreznih obveznika platilo je prirez u 2018., prema Poreznoj upravi. Porez je prikupio 30 milijardi dolara.

U međuvremenu, Biden predlaže višu najvišu poreznu stopu na dugoročnu kapitalnu dobit - 39.6% u odnosu na sadašnjih 20% - kako bi se pomoglo u financiranju Plana američkih obitelji vrijednog 1.8 trilijuna dolara.

Ta najviša stopa primjenjivala bi se na kućanstva s više od milijun dolara godišnjeg prihoda.

No manje bogati ulagači koji donesu brzu odluku o prodaji svojih posjeda mogli bi završiti tako da će svoj prihod u 2021. povisiti iznad praga prireza za Medicare. Platili bi dodatnih 3.8% poreza na svoj prihod od ulaganja.

"Mislim da će se mnogi ljudi vjerojatno baciti na koljena, a to vjerojatno nisu ljudi koji zarađuju više od milijun dolara", rekao je LaBrecque.

Međutim, neki savjetnici misle da će prodaja imovine vjerojatno biti uglavnom ograničena na milijunaše koji već podliježu porezu od 3.8% - u kojem slučaju dodatna prodaja ne bi izazvala dodatni porez.

"Ne znam brine li me to previše", rekao je Jeffrey Levine, CFP, računovođa i glavni službenik za planiranje u Buckingham Wealth Partners u Long Islandu, New York.

"Oni koji su toliko zabrinuti zbog kapitalnih dobitaka koje sada žele prodati kako bi izbjegli buduće povećanje vjerojatno su već premašili prag od 200,000 USD/250,000 USD [prirez]", rekao je.