Säljer du tillgångar för att undvika en högre kapitalvinstskatt? Du kan utlösa en annan skatt

Investerare som är rädda för president Joe Bidens förslag om att höja skatter på kapitalvinster kanske funderar på att göra en knepig aktieförsäljning.

Att göra det kan oavsiktligt utlösa en annan investeringsskatt, enligt finansiella rådgivare. Och det är en som sparkar in på en låg inkomstnivå i förhållande till Bidens plan.

"Du kan hamna i en situation där du säljer allt för att undvika kapitalvinstraten, och du kan sluta betala den extra skatten", säger Leon LaBrecque, en revisor och certifierad ekonomisk planerare vid Sequoia Financial Group i Troy, Michigan.

Tilläggsskatten är en 3.8% Medicare-skatt på nettoinvesteringsintäkterna - liknande vinster från försäljning av aktier, obligationer och fonder.

Det trädde i kraft 2013 för att bidra till att finansiera Medicare-expansionen enligt Affordable Care Act.

Avgiften gäller enskilda skattebetalare med modifierad justerad bruttoinkomst som överstiger $ 200,000 250,000 och gifta par som ansöker gemensamt med mer än $ XNUMX XNUMX i inkomst. (Trösklarna indexeras inte årligen för inflation.)

Cirka 5 miljoner skattebetalare betalade surtaxen 2018, enligt IRS. Skatten höjde 30 miljarder dollar.

Under tiden föreslår Biden en högre toppskattesats på långsiktiga kapitalvinster - 39.6% jämfört med nuvarande 20% - för att hjälpa till med att finansiera den amerikanska familjen plan på 1.8 biljoner dollar.

Den högsta räntan skulle gälla för hushåll med mer än 1 miljon dollar i årlig inkomst.

Men mindre rika investerare som fattar ett snabbt beslut att sälja sina innehav kan hamna på att pressa sin 2021-inkomst över Medicare-överskottsgränsen. De skulle betala en extra skatt på 3.8% på sina investeringsintäkter.

"Jag tror att många människor förmodligen kommer att knäböja det, och de är förmodligen inte människor som tjänar mer än 1 miljon dollar", sa LaBrecque.

Vissa rådgivare tror dock att tillgångsförsäljningen sannolikt kommer att begränsas till stor del till miljonärer som redan är föremål för 3.8% skatt - i vilket fall extraförsäljningen inte skulle utlösa någon ytterligare skatt.

"Jag vet inte att det överdrivet berör mig", säger Jeffrey Levine, CFP, revisor och chefsplaneringschef på Buckingham Wealth Partners i Long Island, New York.

"De som är så oroliga för realisationsvinster som de vill sälja nu för att undvika en framtida höjning är förmodligen redan över $ 200,000 250,000 / $ XNUMX XNUMX [surtax] tröskel", sa han.